10 Steuerstrafen - und wie sie vermieden werden können

Wenn die Steuern nicht ausreichen würden, kann der IRS Zinsen und Strafen für bestimmte Maßnahmen hinzufügen, die Sie ergreifen oder nicht durchführen. Der Internal Revenue Code enthält über 150 Zivilstrafen. Steuerstrafen können kostspielig sein und sind nicht steuerlich absetzbar. Hier finden Sie eine Zusammenfassung einiger Steuerstrafen, die sich auf die Eigentümer von Kleinunternehmen auswirken können, und die Maßnahmen, die zu deren Vermeidung führen können.

Tipps zur Vermeidung von Steuerstrafen für Ihr kleines Unternehmen

1. Vertragsstrafe für Steuererklärungen

Der 15. April wird möglicherweise als Steuertag in Ihrem Gehirn versengt, aber es ist nicht die Frist für alle Rückgaben. S-Unternehmen und Personengesellschaften (einschließlich Gesellschaften mit beschränkter Haftung, die sich als Personengesellschaften anmelden) haben eine Frist bis zum 15. März. Wenn Sie bei Ihrer persönlichen Verspätung verspätet sind, beträgt die Strafe 5 Prozent des gesamten Inhabers für jeden Monat, in dem Sie verspätet sind (bis zu 25 Prozent). Wenn die Rendite mehr als 60 Tage verspätet ist, gilt eine Mindeststrafe in Höhe von 100 Prozent der fälligen Steuer oder eines Dollarbetrags (210 USD für 2017-Retouren, die 2018 eingereicht werden müssen). Für S-Unternehmen und Partnerschaften gilt als Strafe ein Dollar-Betrag pro Eigentümer und Monat. Für 2017 eingereichte Rückgaben für 2017 beträgt die Vertragsstrafe 200 US-Dollar pro Eigentümer (oder Teil eines Monats).

Was zu tun ist: Überprüfen Sie die Frist für Ihre Rückgabe, die glücklicherweise aufgrund von Wochenenden und Feiertagen später als erwartet erscheint. Wenn Sie aus irgendeinem Grund die Frist nicht einhalten können, bitten Sie um eine Fristverlängerung.

2. Geschätzte Steuerstrafe

Wenn Sie Ihre Einkommenssteuern unterbezahlen, kann eine Strafe verhängt werden. Diese Strafe ist effektiv eine Zinsbelastung, die auf dem IRS-Zinssatz basiert und vierteljährlich angepasst werden kann. Derzeit sind es 4 Percennt.

Was ist zu tun: Überprüfen Sie die Schätzungen jedes Mal, wenn Sie Teilzahlungen vornehmen und die geschätzten steuersicheren Häfen überprüfen. Wenn Sie beispielsweise Ihre geschätzten Steuern für 2017 auf 100 Prozent Ihrer Steuerschuld für 2016 festsetzen (oder 110 Prozent für Steuerpflichtige mit hohem Einkommen), schulden Sie keine Strafe, unabhängig davon, wie knapp Sie fallen.

3. W-2 Fehler

Wenn Sie das Formular W-2 nicht für jeden Mitarbeiter einreichen oder einen Fehler machen und es nicht korrigieren (außer einem De-minimis-Formular), werden Sie bestraft. Je später Sie das Formular absenden, desto höher ist die Strafe. Solange Sie den W-2 für 2016 innerhalb von 30 Tagen vor Ablauf der Frist eingereicht haben, beträgt die Strafe für die verspätete Einreichung 50 USD pro Formular. Wenn Sie nach 30 Tagen bis 1. August 2017 einreichen, wird die Strafe auf 100 USD pro Formular verdoppelt. Wenn Sie jedoch erst nach dem 1. August 2017 einreichen, steigt die Strafe auf 260 $ pro Formular.

Vorgehensweise : Die Bereitstellung von Mitarbeitern mit ihrem W-2 und das Senden von Übertragungen an die Sozialversicherungsbehörde ist eine vorrangige Maßnahme für Arbeitgeber. Markieren Sie Ihre Kalender für das nächste Jahr: W-2s für 2017 sind am 31. Januar 2018 fällig.

4. 1099 Fehler

Wenn Sie das erforderliche Formular 1099 (z. B. ein 1099-MISC) für unabhängige Auftragnehmer, an die Sie mindestens 600 US-Dollar gezahlt haben, nicht einreichen, werden Sie mit Ihrer Verspätung belastet. Je später Sie das Formular einreichen, desto höher ist die Strafe. Die gleichen Strafen für späte W-2 gelten für späte 1099.

Was zu tun ist: Beachten Sie die genaue Frist für eine 1099, die Sie einreichen müssen, da für die verschiedenen Arten von 1099 unterschiedliche Fristen gelten.

5. Treuhandkasse

Als Arbeitgeber müssen Sie die Einbehaltung von Arbeitnehmerentschädigungen beim US-Finanzministerium hinterlegen. Wenn Sie dies nicht tun, haften Sie möglicherweise zu 100 Prozent persönlich für den Betrag, den Sie nicht eingezahlt haben. Dies wird als Treuhandfondsstrafe bezeichnet.

Vorgehensweise : Stellen Sie sicher, dass die erforderlichen Einzahlungen vorgenommen wurden. Wenn Sie eine externe Abrechnungsfirma verwenden, gehen Sie nicht davon aus, dass Einzahlungen vorgenommen wurden. überprüfe dies.

6. Genauigkeitsstrafen

Die Belastung der Steuerzahler besteht darin, Steuererklärungen abzugeben, die Einnahmen und Ausgaben wirklich widerspiegeln. Wenn eine Unterzahlung beträchtlich ist (für Privatpersonen bedeutet dies, dass der höhere Betrag von 5.000 USD oder 10 Prozent der Steuer auf die Rendite ausgewiesen werden muss; für C-Unternehmen ist sie höher) und die Folge von Fahrlässigkeit oder Missachtung der Regeln und Vorschriften sind 20 Prozent Strafe auf die Unterzahlung.

Was tun: Unternehmen müssen gute Bücher und Aufzeichnungen führen (es ist schwierig, eine Strafe ohne sie zu vermeiden). Holen Sie sich auch eine gute Steuerberatung. Die Berufung auf einen Steuerfachmann kann dazu beitragen, eine Strafe unter den richtigen Umständen zu vermeiden.

7. Überschussbeteiligungsstrafe

Wenn Sie über einen qualifizierten Altersvorsorgeplan oder eine qualifizierte Altersvorsorge verfügen und mehr hinzufügen, als es das Gesetz erlaubt, können Sie eine Beitragsstrafe von 6 Prozent zahlen. Diese Strafe gilt jedes Jahr, bis der Selbstbehalt korrigiert ist.

Was zu tun ist: Berechnen Sie die jährlichen Beiträge sorgfältig. Wenn Sie feststellen, dass Sie einen Fehler gemacht haben, ziehen Sie ihn unverzüglich zurück, um die Strafe zu vermeiden oder zu verringern.

8. Vorzeitige Vertriebsstrafe

Eine andere Maßnahme im Zusammenhang mit einem qualifizierten Pensionsplan oder einer qualifizierten IRA greift zu früh ein. Bei Ausschüttungen vor dem Alter von 59 ½ Jahren gilt eine Strafe von 10 Prozent.

Was zu tun ist: Wenn Sie vor diesem Alter Geld benötigen, versuchen Sie, diese an anderer Stelle zu finden. Wenn Sie das Vorsorgesparen vorzeitig einsetzen müssen, prüfen Sie, ob eine Ausnahmeregelung gilt (z. B. Verwendung von IRA-Mitteln zur Bezahlung der Hochschulbildung). Ausnahmen für Strafen sind in der IRS Publication 590-B aufgeführt.

9. Nichtmedizinische Vertriebsstrafe

Wenn eine Verteilung von einem Gesundheitskonto übernommen wird, um nicht-medizinische Ausgaben zu bezahlen, wird eine Strafe von 20 Prozent verhängt.

Vorgehensweise: Beschränken Sie die Verteilung auf qualifizierte medizinische Kosten (diese sind in der IRS-Publikation 969 aufgeführt). Oder warten Sie, bis Sie das 65. Lebensjahr vollendet haben, wenn die Strafe für nichtmedizinische Verteilungen nicht mehr gilt.

10. Gesundheitsmandate

Das Affordable Care Act verurteilt Personen, die keine Krankenversicherung in Anspruch nehmen (sofern sie nicht freigestellt sind) und große Arbeitgeber, die keine Vollzeitbeschäftigten versichern. Diese Strafen können jedoch durch neue Rechtsvorschriften aufgehoben oder aufgehoben werden.

Was zu tun ist: Beobachten Sie die Entwicklungen im Kongress für das amerikanische Gesundheitsgesetz.

Fazit

Dies sind nur einige wenige der vielen Strafen, die Steuerfehlschläge auslösen können. Dies sind nur einige der Maßnahmen, mit denen Strafen minimiert oder vermieden werden können. Zum Beispiel können Sie einige entgehen, indem Sie einen vernünftigen Grund oder andere Gründe angeben, indem Sie eine erstmalige Minderungsoption beanspruchen. Verstehen Sie Ihre Verantwortlichkeiten und markieren Sie Ihren Kalender für wichtige Termine. Arbeiten Sie mit einem sachkundigen Steuerberater zusammen, um sicherzustellen, dass Sie konform bleiben.

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