10 Steuerplanungsmaßnahmen zum Jahresende

Die Weihnachtsgeschäftssaison ist im Gange und die verbleibenden Tage für 2016 sind wenige. Jetzt ist es an der Zeit, Maßnahmen zu ergreifen, um Ihre Steuerrechnung für das Jahr 2016 zu kürzen. Die folgenden Vorschläge für Maßnahmen sind Allgemeingültigkeiten. Denken Sie also daran, sie auf Ihre spezielle Situation abzustimmen.

Steuerplanung für das Jahresende 2016

Treffen Sie sich mit Ihrem Steuerberater

Unabhängig davon, ob Sie dies telefonisch, online oder persönlich tun, sollte Ihr CPA oder Ihr Steuerberater Ihr Steuerbild seit Jahresbeginn überprüfen, damit Sie entscheiden können, welche Schritte Sie vor Jahresende unternehmen möchten.

Einnahmen und Ausgaben bis zum Jahresende handhaben

Wenn Ihr Bericht auf Bargeldbasis erstellt wird (z. B. als Servicegeschäft), haben Sie ein gewisses Maß an Flexibilität, wenn Sie Erträge und Aufwendungen ausweisen. Sie können beispielsweise die Rechnungsstellung für Ihre Arbeit im Dezember verzögern, so dass Sie im nächsten Jahr eine Zahlung erhalten

und zahlen auf dieses Einkommen im nächsten Jahr Steuern (solange Sie keine unmittelbaren Bedenken hinsichtlich des Cashflows haben). Gleichermaßen können Sie jetzt die für das nächste Jahr erforderlichen Vorräte kaufen, um Ihre Abzüge für dieses Jahr zu maximieren.

Bezahlen Sie Jahresend-Boni

Wenn Sie ein gutes Jahr hinter sich haben, sollten Sie Ihr Glück mit Ihren Mitarbeitern teilen. Berücksichtigen Sie bei der Entscheidung, wie viel Sie ausbezahlen möchten, die Lohnsteuern für die Prämien.

Last-Minute-Ausrüstung kaufen

Wenn Sie neue Geräte (z. B. Tablets, Maschinen, Möbel) benötigen oder lediglich ersetzen möchten, was Sie derzeit haben, können Sie wahrscheinlich die Kosten abschreiben. Dies gilt auch für den Fall, dass Sie den Kauf insgesamt oder in einer Partei finanzieren. Finden Sie Regeln für abzugsfähige Fahrzeugkäufe beim IRS.

Holen Sie sich ein neues Fahrzeug

Benötigen Sie ein neues Auto, einen neuen Lastwagen oder einen Lieferwagen für Ihr Unternehmen? Verkäufe zum Jahresende können verlockend sein. Steuerabschreibungen können Ihre Entscheidung beeinflussen. Wenn Sie beispielsweise ein schweres SUV kaufen, sind die ersten Kosten von 25.000 US-Dollar vollständig absetzbar. Dann sind 50% der verbleibenden Kosten durch Bonusabschreibung abzugsfähig. Schließlich sind 20% des Saldos auch durch regelmäßige Abschreibungen abzugsfähig. Wenn Sie also einen Land Rover Discovery II im Wert von 74.000 US-Dollar kaufen und ihn noch vor Jahresende für geschäftliche Zwecke einsetzen, können Sie dieses Jahr 54.400 US-Dollar (25.000 US-Dollar + 24.500 US-Dollar) abziehen. Diese Abschreibungen gelten nicht für geleaste Fahrzeuge. Finden Sie Regeln für abzugsfähige Fahrzeugkäufe beim IRS.

Erstellen Sie einen qualifizierten Ruhestandsplan

Wenn Sie noch keinen Plan haben, können Sie die Unterlagen für einen Gewinnbeteiligungsplan oder einen anderen qualifizierten Pensionsplan bis Ende des Jahres unterschreiben. Dann haben Sie bis zum verlängerten Fälligkeitstag Ihrer Steuererklärung für 2016 tatsächlich abzugsfähige Beiträge. Hinweis: Bei SIMPLE-IRAs ist die Frist für einen Plan für 2016 abgelaufen. Bei SEP-IRAs müssen Sie den Plan bis zum verlängerten Fälligkeitsdatum der Rendite sowohl einrichten als auch finanzieren. Finden Sie Regeln zu Altersversorgungsplänen der IRS.

Spenden Sie einen gemeinnützigen Beitrag

Die Steuerbestimmungen regeln die Höhe der Abzüge, die sich je nach Art des Betrags (z. B. Bargeld, Inventar, geschätztes Vermögen) ändern. Inhaber von Pass-Through-Unternehmen (z. B. S-Unternehmen) ziehen ihren Anteil der Unternehmensbeiträge von ihrer persönlichen Rendite ab. Der Abzug von Kapitalgesellschaften ist auf 10% des zu versteuernden Einkommens begrenzt.

Anliegen der S Corporation

Wenn Sie eine S-Gesellschaft besitzen und es kein gutes Jahr war, können Sie nur die Verluste abziehen, die Sie bis zur Höhe Ihrer Aktienbasis und der Kredite erhalten haben, die Sie dem Unternehmen gewährt haben. Erwägen Sie eine Erhöhung der Basis (z. B. eine Kapitaleinlage oder ein Darlehen), damit Sie die Verluste vollständig abschreiben können.

Passen Sie die geschätzten Steuern an

Berücksichtigen Sie die Auswirkungen der Änderungen am Jahresende auf Ihre geschätzten Steuern für das Jahr, so dass Sie nicht warten müssen, bis Sie Ihre Retoure einreichen, um eine Erstattung zu erhalten. Eigentümer von Pass-Through-Unternehmen zahlen am 17. Januar 2017 die endgültige Rate der voraussichtlichen Steuern für 2016; Die letzte Rate der C-Unternehmen ist am 15. Dezember 2016 fällig.

Faktor bei der Steuerreform

Aufgrund der Wahlen im November sind die Chancen für eine bedeutende Steuerreform im nächsten Jahr hoch. Temperierte Steuerbemühungen zum Jahresende angesichts möglicher Änderungen. Wenn Sie zum Beispiel ein Steuerpflichtiger mit hohem Einkommen eines Pass-Through-Unternehmens sind, ist die Optimierung der gemeinnützigen Beiträge in diesem Jahr sinnvoll, wenn Sie davon ausgehen, dass die vorgeschlagene Obergrenze der Einzelabzüge umgesetzt wird. Wenn Sie der Meinung sind, dass Ihre Steuerklasse nächstes Jahr niedriger sein wird, sind Abzüge in diesem Jahr wertvoller. Leider weiß niemand, wie die Steuerreform aussehen wird

noch nicht

Berechnungen

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